Cantitate/Preț
Produs
Total produse
Vezi coșul
Accounting for Derivatives de Juan Ramirez

Accounting for Derivatives

Autor Juan Ramirez
en Limba Engleză Hardback – 23 mar 2015

Ceea ce diferențiază Accounting for Derivatives de alte lucrări teoretice este rigoarea sa practică, fiind singurul ghid scris special pentru practicienii care trebuie să navigheze tranziția critică de la IAS 39 la IFRS 9. Reținem că, într-un context financiar unde derivatele care nu se califică pentru contabilitatea de acoperire pot genera o volatilitate masivă a câștigurilor, această carte acționează ca o punte esențială între expertiza piețelor și conformitatea contabilă. Dacă Accounting for Risk, Hedging and Complex Contracts v-a oferit cadrul teoretic al managementului riscului, această carte oferă instrumentele practice necesare pentru implementarea efectivă a strategiilor în bilanț.

Notăm cu interes modul în care Juan Ramirez structurează cele 800 de pagini, trecând dincolo de definițiile standard pentru a explora situații speciale, cum ar fi finanțarea prin împrumuturi legate de mărfuri sau derivatele pe propriile acțiuni. Credem că valoarea adăugată constă în simulările detaliate care urmăresc instrumentele — de la swap-uri și forward-uri la structuri complexe precum range accruals — pe tot parcursul ciclului lor de viață. Această ediție revizuită se aliniază perfect cu temele explorate anterior de autor în Handbook of Corporate Equity Derivatives and Equity Capital Markets, extinzând însă analiza către noi frontiere ale riscului, precum inflația și componentele specifice ale riscului de marfă. Este o resursă orientată spre rezultate, unde fiecare capitol este susținut de experiența de consultanță Big Four a autorului.

Citește tot Restrânge

Preț: 69107 lei

Preț vechi: 75117 lei
-8%

Puncte Express: 1037

Carte tipărită la comandă

Livrare economică 08-22 iunie

 Adaugă în coș

Wish list
Gift list
Am citit!
Adaugă în listă

Specificații

ISBN-13: 9781118817971
ISBN-10: 1118817974
Pagini: 800
Dimensiuni: 175 x 250 x 47 mm
Greutate: 1.53 kg
Ediția:2nd Revised edition
Editura: Wiley
Locul publicării:Chichester, United Kingdom

Public țintă

Financial engineers, derivatives sales people
CFO s, internal auditors, professional accountants

De ce să citești această carte

Recomandăm această carte inginerilor financiari, directorilor financiari (CFO) și auditorilor care au nevoie de o metodologie clară pentru aplicarea IFRS 9. Veți câștiga o înțelegere profundă a modului în care strategiile de hedging influențează direct volatilitatea câștigurilor și veți învăța cum să documentați corect instrumente complexe, asigurând conformitatea și optimizarea raportării financiare.

Despre autor

Juan Ramirez este un expert recunoscut în domeniul instrumentelor financiare, cu o carieră solidă în consultanță strategică în cadrul firmelor Big Four. Specializarea sa se concentrează pe intersecția dintre ingineria financiară și reglementările contabile internaționale. În afara lucrării de față, autorul a mai publicat Handbook of Corporate Equity Derivatives and Equity Capital Markets, consolidându-și reputația de autoritate în gestionarea derivatelor de capital și a strategiilor de creștere prin vehicule financiare complexe. Experiența sa practică este direct transpusă în analizele riguroase despre riscul valutar și cel de marfă.

Notă biografică

JUAN RAMIREZ works in one of the Big 4 accounting firms. He addresses challenging hedging situations and assessing the accounting treatment of complex transactions with a particular accounting, tax and regulatory capital angle. Formerly, he worked at Arthur Andersen, JP Morgan, Lehman Brothers, Barclays Capital, Banco Santander and BNP Paribas.

Descriere scurtă

The derivative practitioner's expert guide to IFRS 9 application
Accounting for Derivatives explains the likely accounting implications of a proposed transaction on derivatives strategy, in alignment with the IFRS 9 standards. Written by a Big Four advisor, this book shares the author's insights from working with companies to minimise the earnings volatility impact of hedging with derivatives. This second edition includes new chapters on hedging inflation risk and stock options, with new cases on special hedging situations including hedging components of commodity risk. This new edition also covers the accounting treatment of special derivatives situations, such as raising financing through commodity-linked loans, derivatives on own shares and convertible bonds. Cases are used extensively throughout the book, simulating a specific hedging strategy from its inception to maturity following a common pattern. Coverage includes instruments such as forwards, swaps, cross-currency swaps, and combinations of standard options, plus more complex derivatives like knock-in forwards, KIKO forwards, range accruals, and swaps in arrears.
Under IFRS, derivatives that do not qualify for hedge accounting may significantly increase earnings volatility. Compliant application of hedge accounting requires expertise across both the standards and markets, with an appropriate balance between derivatives expertise and accounting knowledge. This book helps bridge the divide, providing comprehensive IFRS coverage from a practical perspective.
  • Become familiar with the most common hedging instruments from an IFRS 9 perspective
  • Examine FX risk and hedging of dividends, earnings, and net assets of foreign subsidies
  • Learn new standards surrounding the hedge of commodities, equity, inflation, and foreign and domestic liabilities
  • Challenge the qualification for hedge accounting as the ultimate objective
IFRS 9 is set to replace IAS 39, and many practitioners will need to adjust their accounting policies and hedging strategies to conform to the new standard. Accounting for Derivatives is the only book to cover IFRS 9 specifically for the derivatives practitioner, with expert guidance and practical advice.