L'economia di un Paese ha diversi attori come individui, famiglie, consumatori, produttori, investitori, mutuatari e il governo in generale. Al giorno d'oggi, la maggior parte dei Paesi dichiara il sistema economico del libero mercato, in cui le decisioni di allocazione delle risorse sono determinate dall'interazione delle forze della domanda e dell'offerta. In questo tipo di sistema economico, il ruolo del governo è molto limitato e consiste nel regolare i vari partecipanti al mercato. Il ruolo del governo sarà quello di fornire al pubblico servizi sociali, economici e politici che non possono essere forniti dal settore privato. Il settore privato è interessato solo a generare profitti. I servizi richiesti dal pubblico che non sono redditizi per il settore privato devono essere finanziati e gestiti dal governo. A questo proposito, il governo deve sostenere ingenti spese per l'istruzione gratuita, la sanità, la costruzione di strade, l'esercito e la difesa, la fornitura di servizi sociali, la giustizia, la protezione della polizia, ecc. Per tutte queste ingenti spese, il governo deve generare finanziamenti sufficienti attraverso vari mezzi, come tasse, sovvenzioni, prestiti pubblici, fornitura di servizi.